W jaki sposób hiszpański urząd skarbowy wykrywa oszustwa?

System podatkowy w Hiszpanii jest bardzo skomplikowany i trudny do zrozumienia, ale to nie znaczy, że nie grozi Ci kara za niezłożenie prawidłowego oświadczenia o zarobkach lub próbę oszustwa.

Być może nie rozliczasz się prawidłowo z dochodów z zagranicy, może pracujesz w Hiszpanii na podstawie mało dochodowej wizy, a może wykonujesz tu dorywczą pracę i dostajesz za nią wynagrodzenie „na czarno”?

Niezależnie od tego, czy celowo dopuszczasz się oszustwa, czy robisz to nieświadomie, ponieważ nie rozumiesz wszystkich przepisów, wszystkie te działania są bardzo ryzykowne, ponieważ Hacienda, hiszpański urząd skarbowy, ma wiele sposobów, aby się o tym dowiedzieć.

Według danych Związku Technicznego Ministerstwa Finansów, szara strefa stanowi ponad 200 miliardów euro w Hiszpanii, co stanowi ponad 15 procent Produktu Krajowego Brutto (PKB). Dlatego wykrywanie oszustw jest tutaj tak dużym biznesem i dlatego władze wdrożyły wiele różnych metod, aby to ustalić.

Zgłaszane są wypłaty i wpłaty gotówkowe

Wszystkie wypłaty gotówki i depozyty powyżej 3000 € są zgłaszane przez banki i inne instytucje finansowe. Pomaga to zwalczać oszustwa i pranie pieniędzy. Na przykład, jeśli deklarujesz tylko 2000 € zarobków, a mimo to co miesiąc wpłacasz na swoje konto 3000 € w gotówce, pojawi się kilka pytań. To samo dotyczy wypłacania dużych kwot, jeśli nie ma zapisu, na co są wydawane lub jeśli są wykorzystywane do płacenia innym pracownikom „pod stołem”.

SPRAWDZENIE FAKTÓW: Nie, Hiszpania nie nakłada grzywny za wypłatę 3000 EUR

Działania są ściśle monitorowane, zwłaszcza te prowadzone przez osoby prowadzące działalność na własny rachunek

Osoby pracujące w niektórych sektorach są bardziej monitorowane niż w innych. Dotyczy to w szczególności osób samozatrudnionych. A jeśli Twoja działalność obejmuje wiele małych płatności gotówkowych, władze będą jeszcze dokładniej sprawdzać Twoje zeznania podatkowe i konta, aby upewnić się, że deklarujesz absolutnie wszystko i nie chowasz do kieszeni niczego, o czym nie wiedzą.

Narzędzia sztucznej inteligencji

Hacienda coraz częściej korzysta ze sztucznej inteligencji i dużych zbiorów danych. Mogą być używane do monitorowania zeznań podatkowych, dokonywanych płatności, a nawet sprawdzania rachunków za wodę i prąd, aby upewnić się, że nie wynajmujesz nieruchomości i nie deklarujesz dochodu. Jednak najczęściej używane są narzędzia technologiczne oparte na sztucznej inteligencji, gdy analizujesz roczną kampanię podatkową. Komputery uczą się, czy popełniłeś błędy lub wprowadziłeś kwoty, a następnie próbowałeś je później zmodyfikować.

Dokładne sprawdzenie zeznań podatkowych

Deklaracje podatkowe są dokładnie sprawdzane w celu zidentyfikowania podatników, którzy popełniają powtarzające się błędy i nie rozliczają części swoich dochodów. Czasami robi to sztuczna inteligencja, a czasami osoby pracujące dla agencji.

PRZECZYTAJ RÓWNIEŻ: Jakie są grzywny i kary więzienia za unikanie płacenia podatków w Hiszpanii?

Identyfikacja fałszywych nierezydentów

Urząd Skarbowy uważnie przygląda się również tym, którzy twierdzą, że są nierezydentami, ale faktycznie spędzają tu ponad 183 dni lub mają rodziny lub główne ośrodki interesów gospodarczych w Hiszpanii. Jednym ze sposobów, w jaki to robią, jest sprawdzenie lokalizacji urządzeń elektronicznych należących do podejrzanych osób samozatrudnionych i firm. Analizują również relacje rodzinne, gdzie wydajesz pieniądze i na co. Analizują nawet dane z opłat drogowych, aby sprawdzić, ile razy samochody przekraczały granicę.

Dzięki technologiom sztucznej inteligencji identyfikującym fałszywych nierezydentów Urząd Skarbowy odzyskał w 2021 r. 24,5 mln euro z tytułu wyłudzeń podatkowych od 69 podatników, którzy faktycznie byli rezydentami tego kraju.

PRZECZYTAJ RÓWNIEŻ: Skąd Hiszpania wie, czy jestem rezydentem podatkowym?

Media społecznościowe

Czasami Urząd Skarbowy sprawdza nawet konta w mediach społecznościowych podejrzanych osób, które są na jego radarach. Na przykład, czy wyglądasz, jakbyś żył ponad stan? Czy publikujesz prace, które wykonałeś, ale nie zadeklarowałeś? A może często publikujesz z Hiszpanii, mimo że twierdzisz, że nie jesteś tu rezydentem?

Odwoływanie się

Jeśli jesteś właścicielem i na przykład nie deklarujesz swoich dochodów z wynajmu, władze sprawdzą, jakie nieruchomości posiadasz i porównają Twoje dochody z zeznaniami podatkowymi najemców. Ci, którzy nie rejestrują prawidłowo swoich depozytów, również podniosą czerwoną flagę.

Przyjrzyjmy się swoim wydatkom

Uważa się to również za oszustwo, jeśli ubiegasz się o zwrot wielu wydatków, których nie powinieneś. Na przykład, jeśli jesteś samozatrudniony, możesz ubiegać się o zwrot wydatków związanych z działalnością gospodarczą, takich jak podróże służbowe, komputery do użytku służbowego, część rachunków za media, jeśli pracujesz w domu, mundury potrzebne do pracy itp. Jeśli jednak próbujesz ubiegać się o zwrot urlopów jako podróży służbowych, oprogramowania używanego do gier i codziennych ubrań, Urząd Skarbowy może to sprawdzić i możesz zostać ukarany grzywną. Władze dokładnie przyjrzą się wszystkim zgłoszonym przez Ciebie wydatkom, aby sprawdzić, czy są one uznane za niezbędne do Twojej pracy, a Ty możesz nawet musieć je uzasadnić.

Identyfikacja fałszywych umów o pracę i firm-wydmuszek

Ten punkt dotyczy w szczególności tych, którzy ubiegają się o ustawę Beckhama, która pozwala niektórym osobom pracującym dla firm spoza Hiszpanii płacić ryczałt w wysokości 24 procent podatku. Wiele osób chce skorzystać z tej ulgi podatkowej, więc wymyślają warunki lub tworzą firmy, aby się zakwalifikować. Może to obejmować fałszywe umowy z firmami i firmami fasadowymi, które są prawnie zarejestrowanymi firmami, które tak naprawdę istnieją tylko z nazwy.

PRZECZYTAJ TAKŻE: Co Amerykanie powinni wiedzieć o hiszpańskim systemie podatkowym Beckham Law